שומרים על מה שבניתם

תהליך של העברת רכוש, הון, נכסים ועסקים מדור אחד לדור הבא, למשל מהורים לילדים או לנכדים. העברה כזו יכולה להיעשות גם בתוך אותו דור במשפחה, בין אחים או בין בני זוג.

חלוקה "שווה" היא דווקא מה שגורם להכי הרבה ריבים, כי החיים עצמם לא שווים. לאורך השנים לא עוזרים לכל הילדים באותו אופן: ילד אחד קיבל עזרה ברכישת דירה, ילד אחר נזקק לסיוע מיוחד. מקרה נפוץ נוסף: הורים רשמו דירה על שם אחד הילדים כדי לחסוך במס, אבל בצוואה כתבו שהכול מתחלק שווה בשווה. כדי להגיע לשוויון אמיתי ולמנוע פיצוץ צריך להסתכל על כל מה שקרה במשפחה עד היום.

יש לכך פתרון משפטי פשוט שלא כולם מכירים. אפשר לקבוע בצוואה מנגנון שבו הכסף והנכסים עוברים לנכדים, אבל הגרוש או הגרושה לא יוכלו לגעת בהם או לנהל אותם. מי שינהל את הכסף עבור הנכדים יהיה אדם שאתם סומכים עליו, למשל אח אחר במשפחה או איש מקצוע. אני גם ממליצה לא להעביר את הכסף לנכדים אוטומטית בגיל 18, אלא לקבוע ניהול עד גיל 21 או מאוחר יותר.

דוגמה קלאסית: זוג פנסיונרים עם דירה שהם גרים בה ועוד דירה להשקעה. אם לא נוגעים בזה, הדירות עוברות בירושה, וכשהילדים ימכרו אותן הם ישלמו מס שבח על שתיהן. לעומת זאת, אם מעבירים כבר היום דירה אחת במתנה לילדים, ההורים נשארים רשומים על דירה אחת בלבד. כשהילדים יירשו את דירת המגורים האחרונה, הם יוכלו לקבל עליה פטור ממס שבח כשימכרו אותה, וזה חיסכון של מאות אלפי שקלים.

יש מגוון פתרונות, כמו הסכם הלוואה, הסכמי מתנה על תנאי ועוד. לכל משפחה צריך לבנות פתרון שמותאם לה.

לקבל ייעוץ, למפות את הנכסים ואת הרצונות והצרכים של כל יורש, ולבדוק איך אפשר לחלק את הרכוש בצורה שווה במהות, גם אם לא לכל אחד יהיה חלק בכל נכס. לפעמים עדיף לחלק את הנכסים כך שכל יורש יקבל נכסים משלו, נפרדים משל שאר היורשים.